Данъчно облагане на недвижими имоти САЩ, Флорида, Ню Йорк
В САЩ има данъци върху недвижимите имоти, както във всяка друга страна, и чуждестранните граждани, които остават в САЩ за по-малко от 6 месеца, се считат за нерезиденти. Всеки трябва да плаща данъци в Съединените щати, а нерезидентите са длъжни да декларират в тази страна всички доходи, които са получили, докато са били в Съединените щати.
В Съединените американски щати местните власти, щатите и общините налагат годишен данък върху всички недвижими имоти в САЩ, включително земята. Всичките 50 щата на Америка имат свои собствени закони, които често се различават, както и методите за изчисляване на данъците върху имуществото.
Можете да разгледате например щата Калифорния с градовете Лос Анджелис, Сан Франциско и други, където данъкът върху имотите е 1,25% годишно от цената на закупения имот и се плаща на две равни вноски еднократно на всеки шест месеца.
В някои случаи кредиторите на недвижими имоти изискват от купувача на недвижим имот в САЩ да открие специална отделна банкова сметка, където всеки месец ще се заделят средства като резерв, така че този данък да може да бъде платен навреме. В случаите, когато заемодателят не е изисквал такъв резерв да бъде направен, когато купувачът кандидатства за заем, клиентите все пак се съветват да отворят програма за спестяване в местна американска банка за такива цели.
Данъци в САЩ - данъци върху недвижими имоти в Америка
В Съединените американски щати, в допълнение към данъците върху имотите, има още един постоянен разход - застраховката срещу пожар, която кредиторите ще изискват. Разбира се, такива изисквания не се прилагат за парцели. По свое усмотрение собствениците на недвижими имоти в САЩ могат да се застраховат срещу земетресения и други природни бедствия, присъщи на района, в който купуват имот, както и срещу вандализъм, тероризъм и др.
В жилищните комплекси (condominiums) в САЩ застрахователното плащане е включено в плащането за поддръжка на комплекса (почистване, извозване на боклука, поддръжка на терени и др.) и се плаща наведнъж всеки месец.
Относно данъците върху недвижимите имоти в САЩ - данъчни ставки върху недвижимите имоти
При закупуване на недвижим имот в Съединените американски щати, бъдещите собственици ще се сблъскат с еднократни разходи като застраховка за собственост, нотариална заверка на документи, оценка на недвижими имоти и редица други разходи.
Размерът на годишния данък върху собствеността на недвижими имоти в Съединените американски щати може да варира значително в различните административни области и възлиза на 1-2% от продажната цена на година. Данъчните ставки в Америка, в различни градове и щати са както следва: Ню Йорк - 11,5%; Лос Анджелис - 1,1–1,3%; Вашингтон - 0,96%; Хонолулу (Хавай) – 0,37%; Лас Вегас - 3,25%; Филаделфия - 8,26%; Флорида - 1,5%. Имуществените данъци в САЩ се плащат на окръжния съд веднъж годишно.
прочетете също:
Разходите за поддръжка на недвижими имоти в САЩ, в жилищни комплекси (кондоминиуми), в клубни селища включват разходите за поддръжка на територията, паркинг, басейн, охрана и др. Може би включват разходите за кабелна телевизия и интернет. Общата сума може да варира от $100 до $800 на месец. Тази такса е включена в месечните вноски към Асоциацията на собствениците на жилища, която отговаря за извършването на плащанията. Собственикът плаща отделно ток, вода и газ. http://www.
Данъчната система на САЩ има редица свои собствени характеристики. Опитахме се да разберем какви данъци съществуват в Америка, кой е длъжен да ги плаща, какво е данъчна декларация и как да я подадете
Данъци в САЩ и техните видове
Данъците в Съединените щати съществуват на няколко нива: федерално, щатско и местно (град и окръг). Федералните данъци са единни за цялата страна, докато останалите се определят от местните власти независимо. Като цяло има доста данъци, така че за да ги отчетат, те използват специален софтуер или използват услугите на професионалисти. Целият процес се контролира от Службата за вътрешни приходи на САЩ (IRS).
Подоходните данъци в САЩ се плащат върху , както и комисионни, лицензионни възнаграждения, дивиденти, печалби от хазарт, бакшиши, доходи, спечелени в чужбина, и дори пенсии и обезщетения за безработица. Размерът му е сумата от федералните данъци върху доходите и щатските данъци върху доходите.
Основните видове включват данъци върху недвижими имоти (данък върху собствеността) и данъци върху продажбите, както и данъци за социално осигуряване, които се плащат както от работодателите, така и от служителите.
Също така в страната има огромен брой данъци и такси за услуги като получаване на шофьорска книжка, паркиране, откриване на бизнес и др. Значителна част от платените данъци се възстановява от правителството при подаване на данъчна декларация.
Снимка: shutterstock данъчна система на САЩ
Американските щати имат доста голяма свобода при установяването на данъци, тъй като федералното законодателство не съдържа конкретен списък, разрешен за въвеждане. Повечето данъци са прогресивни, но някои са фиксирани.
Подоходен данък в САЩ по държави
Ставки на данъка върху дохода по държави
Алабама 2%-5%
Аляска - не
Аризона 2,59%-4,54%
Арканзас 0,9%-6,9%
Калифорния 1%-13,3%
Колорадо 4,63%
Кънектикът 3%-6,7%
Делауеър 2,2%-6,6%
Регион Колумбия 4%-8,95%
Флорида - не
Грузия 1%-6%
Хавай 1.4%-11%
Айдахо 1,6%-7,4%
Илинойс 3,75%
Индиана 3.3%
Айова 0,36%-8,98%
Канзас 2,7%-4,6%
Кентъки 2%-6%
Луизиана 2%-6%
Мейн 6,5%-7,95%
Мериленд 2% - 5,75%
Масачузетс 5,2%
Мичиган 4,25%
Минесота 5,35%-9,85%
Мисисипи 3%-5%
Мисури 1.5%-6%
Снимка: shutterstock Монтана 1% - 6,9%
Небраска 2,46%-6,84%
Невада - не
Ню Хемпшир 5%
Ню Джърси 1,4%-8,97%
Ню Мексико 1,7%-4,9%
Ню Йорк 4%-8,82%
Северна Каролина 5.75%
Северна Дакота 1.22%-3.22%
Охайо 0.53%-5.33%
Оклахома 0.5%-5.25%
Орегон 5%-9.9%
Пенсилвания 3.07%
Род Айлънд 3.75%-5.99%
Южна Каролина 0%-7%
Южна Дакота - не
Тенеси 6%
Тексас - не
Юта 5%
Върмонт 3.55%-8.95%
Вирджиния 2%-5.75%
Вашингтон - не
Западна Вирджиния 3%-6.5%
Уисконсин 4%-7.65%
Уайоминг - не
По отношение на другите данъци Калифорния има най-високия данък върху продажбите в Съединените щати ( 7.5% ). Веднага след него са Индиана, Мисисипи, Ню Джърси, Роуд Айлънд и Тенеси - ето го 7% . Аляска, Делауеър, Монтана, Ню Хемпшир и Орегон нямат този данък.
Средната данъчна ставка на имотите е най-висока в Ню Джърси - 1,89% . Челната петица включва и Ню Хемпшир ( 1,86% ), Тексас ( 1,81% ), Небраска ( 1,76% ) и Уисконсин ( 1,76% ). Най-ниските цени в окръг Колумбия ( 0,46% ), Делауеър ( 0,43% ), Алабама ( 0,33% ), в Хавай ( 0,26% ) и в Луизиана ( 0,18% ). В Калифорния тази цифра е 0,74% .
Снимка: shutterstock Статус на данъкоплатец
Преди да подадете данъчна декларация, трябва правилно да определите статута си на данъкоплатец. Той определя размера на дължимия от вас данък и дължимото ви възстановяване. Има такива разновидности:
- семейни лица;
- несемейни лица (неомъжени),
- лица, които са сключили брак и подават данъчна декларация заедно със съпруга/съпругата си (сключили брак, подават съвместно);
- лица, които са сключили брак и подават данъчна декларация отделно от своя съпруг (семейни подават отделно);
- основен издържател (глава на домакинство, поема повече от половината разходи на домакинството през годината);
- квалифицирана вдовица(вдовица) с дете на издръжка.
Снимка: shutterstock Данъчна декларация в САЩ: да подадете или да не подадете?
В Америка е обичайно да записвате внимателно всичките си облагаеми доходи през годината и след това да подадете своя собствена данъчна декларация. Има обаче категории от населението, които не трябва да правят това.
Не е необходимо да подавате данъчна декларация, ако:
- не сте женен, под 65-годишна възраст и брутният ви доход е бил под $10 300;
- сте необвързани, навършили сте 65 години и имате брутен доход под $11 850;
- сте женени, подавате документи заедно със съпруга/та си, и двамата сте на възраст под 65 години и брутният ви доход е бил под 20 600 $;
- сте женени, подавате документи заедно със съпруга/та, единият от съпрузите е на 65 години или по-възрастен и брутният ви доход е по-малък от $21 850;
- Вие сте женен, подавате документи заедно със съпруга/та си, и двамата сте на 65 или повече години и брутният ви доход е бил под $23 100;
- вие сте женен, подавате документи отделно от съпруга си и брутният ви доход е $4000;
- вие сте основният издържател, вие сте под 65 години и вашият брутен доход е бил под $13 250;
- вие сте основният издържател, вие сте на 65 или повече години и вашият брутен доход е бил под $14 800;
- сте вдовица или вдовец с дете на издръжка, сте на възраст под 65 години и брутният ви доход е бил под $16 600;
- Вие сте вдовица или вдовец с дете на издръжка, вие сте на 65 или повече години и вашият брутен доход е бил под 17 850 долара.
Снимка: shutterstock Данъчната декларация трябва да бъде подадена до 15 април (през 2016 г. тази дата се пада в петък, така че крайният срок се премества на 18 април), но си струва да се погрижите да подготвите отчетите си предварително, защото счетоводителите могат да бъдат претоварени няколко седмици преди крайния срок.
Ако не използвате счетоводител, има различни програми като TurboTax или File, които да ви помогнат. Първият от тях, въпреки че предоставя някои безплатни услуги, по същество е платен. Вторият е създаден от IRS, но е достъпен само за тези, чийто годишен доход е под $62 000. Можете да използвате и помощта на самата данъчна служба, но има толкова много хора, които искат съвет, че ще трябва да чакате доста дълго време, за да получите отговор.
Е, не забравяйте за финансовите активи в чужбина. Ако сумата им надвишава 50 000 долара, тогава в декларацията трябва да се посочи информация за доходите.
Те харчат средно 1–4% от стойността на имота годишно за поддръжка и ремонт на жилищата.
Средните месечни разходи за жилище в Калифорния са 600 долара, във Флорида - 520 долара, в щата Ню Йорк - 560 долара, в Тексас - 700. Например, поддържането на кооперативен апартамент в Манхатън на стойност 13 милиона долара струва приблизително 13 000 долара на месец. Собствениците на къща с две спални във Флорида харчат около 500 долара на месец.
Данък сгради
Данъкът върху собствеността в Съединените щати се плаща на окръжния съд веднъж годишно. Ставката е средно около 1% от стойността на имота, но размерът на данъка варира в зависимост от държавата. Например собствениците на имоти в Калифорния плащат средно $2839 на година на човек.
От 2013 г. са увеличени максималните ставки на данъка върху капиталовите печалби (Capital Gain Rate) – от 15 на 20%, както и данъците върху наследствата и даренията (Estate Tax, Gift Tax) – от 35 на 40%.
Комунални разходи
За дом с три спални, две бани и два гаража месечните разходи за вода са $100-$150, същото е и за електричество, а газът струва $100-$250.
През зимата отоплението с природен газ струва средно около $680, пропан - 1700, ток - 900. Разходите за климатизация са около $370 на година.
Косенето на трева струва около $80, а извозването на боклука струва $35-40 на месец.
Таксите на асоциацията на собствениците на жилища варират от $200 до $400 на месец. Колкото по-висок е класът на жилище и колкото повече удобства има в къщата (басейн, фитнес зала и т.н.), толкова по-високи са тези такси.
В Ню Йорк токът струва средно $75 на месец, телевизията - $116, интернет - $45, стационарен телефон - $20-25.
Застраховка
Можете да сключите застраховка срещу природни бедствия. За него се харчат от 1 до 5% годишно от стойността на обекта. Това зависи от много фактори: има ли риск от наводнение, има ли район риск от торнадо и т.н.. Противопожарната застраховка струва $350 на година, а водопроводната, електрическата и климатичната застраховка струва $325. Максималната цена за застраховка е до $1000. през годината.
други
Средното американско семейство харчи 125 долара на месец или 1500 долара годишно за мебели, уреди, съдове и други домакински артикули. Ремонтът може да струва до 2000 долара годишно. Услугите за почистване струват $75–$175 на месец. Почистването на дома от вредители струва между 250 и 1200 долара.
През последните месеци често попадам на дискусии за данъците в САЩ на Хабре. По правило това се случва в теми, в които дискусията по някаква причина се е плъзнала във вечните теми за „всичко е лошо при нас - всичко е добре при тях“, „всичко е добре при нас - всичко е лошо при тях“, „ време е да се махаме оттук”, „Да, в САЩ има такива данъци, че не е ясно как изобщо оцеляват бедните хора” и т.н.За пореден път попаднах на такава дискусия, попитах точно там в коментарите и дори зададох съответния хабра въпрос - хора, може би вместо да спорим произволно за данъците в САЩ в куп различни теми, да напиша отделен подробен пост по тази тема и там ли ще спорим? За този коментар и хабравъпрос получих доста карма и хабрасил и всъщност можех да спра дотук, защото целта беше постигната, муа-ха-ха. Някои хора обаче вече започват да ме питат къде е обещаната статия и явно няма да мога да се откажа от писането на поста...
Данъчните дискусии в такива теми обикновено се разделят на три забележими групи:
- Тези, които знаят малко за данъците в САЩ, но биха искали да научат повече от първа ръка, както и да зададат всичките си въпроси на едно място и да получат отговори само за $0,99 на отговор!
- Тези, които наистина разбират от материята (в 90% от случаите това са хора, работещи и живеещи в САЩ). Хората обикновено участват в дискусиите с кратки забележки, тъй като въпросът е сложен и е твърде мързеливо да се описва всичко подробно всеки път и като цяло неблагодарна задача.
- Тези, които знаят за данъците в САЩ от различни съмнителни източници, като публикации в блогове на анализатори на кресло, но имат мнение.
В първата част ще пиша за данъците като цяло, за федералните и щатските данъци и как се изчисляват, както и за данъка за социално осигуряване / Medicare.
в втора част(очаквайте скоро) - относно годишния данъчен цикъл и различни формуляри - W-2, W-4, 1040NZ и така нататък, и така нататък.
IN трета част(очаквайте скоро) - за процеса на подаване на данъчна декларация, за сайтове, които ви помагат да попълните яки формуляри, за прилагане на данъчни облекчения и, НАЙ-ВАЖНОТО, за данъците в САЩ - ако има основания, как можете да върнете значителни част от данъците, удържани от вас. Така че, докато четете тази публикация, имайте предвид, че повечето хора плащат значително по-малъкданъци от тези, които изчислявам тук като пример, без да взема предвид възможните удръжки.
Отивам.
За какви данъци говорим?
Ще говоря само за данъци, които са най-интересни за 95% от хората - данъци върху личните доходи и главно - данъци върху заплатите, получавани от хората, работещи в организации като служители.Корпоративният данък е съвсем друга тема, която дори няма да засягам. Други видове данъци върху физическите лица (подоходни данъци върху дивиденти, данъци върху доходи от отдаване под наем на недвижими имоти, данъци, плащани от самонаети лица) - ще ги засегна накратко, тъй като никога не съм ги плащал лично и нямам практически опит тук. .
В целия текст ще има много връзки, както към официални документи на уебсайта на IRS, така и към статии на руски език, които прочетох и намерих за полезни.
Малко обща теория и числа
Основната демокрация на планетата постоянно се нуждае от пари, един от основните източници на които са данъците. БВП на САЩ за 2011 г. е приблизително 15 трилиона долара.Данъчните приходи на всички нива (федерално, щатско и местно) представляват приблизително 27% от тази сума. За сравнение, в Швеция данъците представляват 48% от БВП, във Великобритания - 39%, в Русия - 37%, в Китай - 17%. 33% от всички данъци е данъкът върху доходите на физическите лица, 24% е сборът от всички адвалорни данъци (т.е. тези, изчислени като процент от себестойността на стоките - мита, данък върху продажбите и др., значителна част от този данък е също платени от джобовете на жителите на САЩ), 20% - данък социално осигуряване (както ни казаха, отива в SSA - Администрация за социално осигуряване), която изразходва тези пари за пенсии, помощи и други социални придобивки, 15% - данъци върху корпоративен доход, и 8% - различни такси.
Ако погледнем конкретно приходите на федералния бюджет, ситуацията е следната. В източниците, които открих, цифрите варират леко, но общият ред на величината е: 45% от федералния бюджет е индивидуален подоходен данък, т.е. данък върху доходите на гражданите, 10% е корпоративен подоходен данък, корпоративен подоходен данък. И 34% е данък социално осигуряване.
Малко повече за структурата на социалното осигуряване / социалноосигурителния данък. Част от него се удържа от заплатите на служителите, част - от работодателите, описани по-подробно, накратко:
- Ако човек работи за работодател, тогава 4,2% от неговия брутен доход (заплата преди данъци) се удържа от него, а 6,2% от заплатата на служителя се удържа от работодателя от печалбата на компанията и 1,45% се удържа „равномерно“ и от двете за данък Medicare. Забележка - максималният облагаем доход за социално осигуряване (SS) не може да надвишава $110 000 на година, т.е. Не можете да бъдете таксувани с повече от $4624 на година с този данък. 110 хил. (за 2012 г.) е сумата, определена всяка година, респ. власти в зависимост от инфлацията, състоянието на икономиката и други фактори.
- Ако дадено лице е самостоятелно заето лице, тогава 10,4% от доходите му се удържат като данък социално осигуряване и 2,9% като данък Medicare.
Тези, които се интересуват от историята на данъците в Съединените щати, ще намерят много информация - например как са се променили данъците в Съединените щати през 20 век.
Има три нива на данъци. Федерални данъци, определени от федералното правителство (всички ги плащат), данъци, регулирани от държавните правителства, и местни данъци в окръзи и градове (определени от местните правителства)
Всички въпроси, свързани с плащането на данъци, се разглеждат от Службата за вътрешни приходи (IRS) - Данъчната администрация на САЩ. Уебсайтът на IRS е www.irs.gov.
Научете повече за данъците, които се удържат от вашите трудно спечелени пари.
Има 3 или 4 данъка, които се удържат от парите, които печелите - федерален данък върху личните доходи, щатски данък (плаща се във всички щати с изключение на 8), данък за социално осигуряване и медицински данък - който е федерален данък и се плаща върху вашата заплата навсякъде.Федерален данък
Както подсказва името, тя се изплаща във всички щати в полза на федералния бюджет. Изчислява се с помощта на следната таблица (лявата колона е за хора без съпрузи, втората е за съпрузи, които подават данъчни декларации заедно, третата е ако двама души са женени, но по някаква причина подават декларации поотделно, дясната колона е процентът данък в тази група):Съгласно следния алгоритъм.
Нека живея в Тексас, т.е. Не плащам държавен данък, заплатата ми е 75 хиляди долара (доста висока за Тексас, за Калифорния или Ню Йорк това е малка заплата), искам да знам федералния си данък. Взимам заплатата си и първо изваждам от нея стандартната удръжка за всички необвързани хора, тя ще бъде 5800 $ от моята заплата, т.е. Това оставя $69 200,00 - това е моят облагаем доход (да приемем, че нямам други удръжки за ипотеки, образование на деца, медицински разходи и т.н.). Прилагам тази сума към минималната данъчна група - от 0 до $8376, за тази част от заплатата си плащам 10% данък. Прилагам останалите в следващата група - от $8,376 до $34,001, за тези (34,001 - 8,376 = $25,625.00) ще платя 15% данък. Прилагам го към следващата група, горната граница на която ($82 401) вече не е достатъчна за заплатата ми. Изчислявам като $69,200.00 - $34,001.00 = $35,199.00, върху тази част от дохода ще платя 25% данък. Така че това е $8 376,00 × 0,1 + $25 625,00 × 0,15 + $35 199,00 × 0,25 = $13,481.10 . Разделяме на 75 000, получаваме, че ще плащам приблизително 18% от заплатата си.
На практика обаче тези формули се използват рядко - всеки използва подробни таблици, в които вече всичко е изчислено и при гранулиране до $100 на дохода се описва точният процент на данъка, например - ако доходът ви е от $75 000 до $75 099, до вашия федерален данък (ако сте необвързан и нямате други удръжки) - 17,97%, нещо такова.
Ще изглежда нещо подобно:
Сега нека видим как стоят нещата с данъка за социално осигуряване / Medicare.
Както си спомняме, данъкът SS е 4,2%, данъкът за медицинско обслужване е 1,45% от облагаемия доход. SS данък ще бъде 69200 x 4,2% = $2,906, медицински данък - $1,003.
Тези. общият данък ще бъде $17 390 / $75 000 = 23,2%.
Държавна такса
Държавните данъци се плащат във всички щати, с изключение на следните, и са в допълнение към федералните данъци:- Аляска, Флорида, Невада, Южна Дакота, Тексас, Вашингтон (щатът Вашингтон, този в северозападната част на страната, северно от Орегон и Калифорния - да не се бърка с град Вашингтон, който е на източния бряг в окръга на Колумбия!) и Уайоминг. Тези държави нямат данъци върху личните доходи. Защо - причините варират в различните държави. Например, така или иначе е невъзможно да привлечете някого в Аляска, така че не само няма данък върху доходите, но след две години живот в щата и отговаряне на определени условия, те започват да плащат специални дивиденти от държавното правителство. В Невада внезапно доброто и щедро правителство не се нуждае от данък върху доходите, защото има достатъчно данъци върху печалбите от хазарт и данъци върху продажбите. Може би това има нещо общо с факта, че Лас Вегас се намира в Невада.
- Още два щата (Ню Хемпшир и Тенеси) нямат данък върху заплатите, но има плосък 5-6% данък върху дивидентите от акции и върху печалбите от банкови депозити.
В други 7 щата (Колорадо, Илинойс, Индиана, Масачузетс, Мичиган, Пенсилвания, Юта) данъкът върху дохода е плосък (същият процент, независимо от размера на дохода, се събира в следния размер:
- Колорадо - 4,63%
- Илинойс - 5,0%
- Индиана - 3,4%
- Масачузетс - 5,3%
- Мичиган - 4,35%
- Пенсилвания - 3,07%
- Юта - 5,0%
В други държави данъците върху доходите се налагат по прогресивна скала; колкото по-висок е доходът, толкова по-висок е данъчният процент. Някои от най-високите данъци, както мнозина вероятно знаят, са в Калифорния - до 9,3% от облагаемия доход, + допълнително, за да не изглежда животът като мед, 1% данък за психично здраве (!) за тези, чийто облагаем доход надхвърля милион долара годишно.
Нека да разгледаме примера на прогресивен държавен данък.
Тук можете да видите таблицата за изчисляване на данъка за Калифорния, докато алгоритъмът е същият като за федералния данък, т.е. първо минаваме през най-ниската данъчна група и за частта от заплатата, която попада в нея, плащаме съответно. процентът, посочен в първия ред в колоната вдясно (1%), ако след това остане нещо от нашата заплата, тогава преминаваме към следващата данъчна група и пробваме съответно съответната част от заплатата . 2% и така нататък.
Единствената разлика е, че в щатите, където има държавен данък, в допълнение към стандартното федерално приспадане, от заплатата се удържа държавно приспадане. Тези. облагаемата сума ще бъде $100 000 - $5 800 (федерално стандартно приспадане) - $7 009,76 (държавно стандартно приспадане) = $87 190,24
Пример за заплата на един човек, $100k. В този пример се изчисляват както федералните, така и щатските данъци.
Данъчни кофи. Първата колона е за самотни хора, втората е за тези, които имат съпруг/а, последната е съответно процентът данък за част от заплатата. кофа:
|
Често ме питат за данъците в Америка. Как става всичко това тук, какви са данъците в САЩ, къде се удържат, колко плащам и т.н. Днешната публикация е изцяло посветена на този въпрос.
Данъците играят голяма роля в американския живот. Неплащането на данъци се наказва строго. Данъчните престъпления, шумните съдебни процеси, осъдените знаменитости са постоянно в устата на всички. Известната поговорка е „ Има две неща, които не можете да избегнете в живота: смъртта и данъците.” - роден в САЩ.
Не знам 100% от всички тънкости (не съм счетоводител или адвокат), аз самият нямам бизнес, аз съм служител. Наемам апартамент и живея в Тексас. Ще пиша основно за това, което срещам, така че ако не съм споменал нещо някъде, моля, не ме карайте много. :) Ще говорим основно за това, което е интересно за повечето: данъци върху заплатите. Това ме питат най-често. С какво се сблъскват повечето обикновени хора всяка година.
Ще се опитам да разбия основната информация:
Кой плаща данъци?
Всеки жител на Съединените щати е длъжен да носи отговорност за себе си: веднъж годишно той трябва да подаде собствена данъчна декларация и да плати данъци.
Освен това е важно дали сте в САЩ повече от 180 дни в годината (са данъчен резидент). Ако живеете в Русия през по-голямата част от годината и просто отидете на командировка в Америка за няколко месеца в годината, подавате данъци само в Русия. В края на краищата, ако вашата страна има спогодба за избягване на двойното данъчно облагане със Съединените щати (като с Русия), тогава дори и да сте спечелили нещо, докато сте били в Съединените щати, вие не плащате данъци в щатите.
За съжаление, ако сте гражданин например на Уганда, ще трябва да плащате данъци както в САЩ (върху доходите, получени в САЩ), така и у дома (върху целия ви годишен доход).
Кой събира данъците?
Всички данъчни въпроси в Съединените щати се разглеждат от федералната IRS (Служба за вътрешни приходи).
U тях на сайтаи всички документи са там, както формуляри, така и обяснения.
Друго нещо е, че има толкова много тънкости при подаването на данъци (обикновеният човек рядко се сблъсква с тях, но се случва), че не можете просто да се ограничите до уебсайт: има специална професия „данъчен консултант“, която разбира всички точки и тънкости на хиляди и хиляди правила и специални случаи.
Ако вашият случай е сложен, трябва да отидете в офиса на данъчен консултант. Ако вашият случай е по-прост, можете сами да съставите декларация или (което е много по-лесно) да използвате сайтове на трети страни като TurboTaxили Данъчен закон .
Как да подадете данъчна декларация?
Подава се в началото на всяка година: от 1 януари и крайният срок е 15 април.Просто трябва да изберете данъчен формуляр (има няколко от тях, в зависимост от вашата ситуация), да направите малко изчисление на калкулатора, да попълните този формуляр, да прикачите някои документи, ако е необходимо - и да го изпратите на IRS.
Можете да отпечатате формуляра, от който се нуждаете, да го попълните на ръка и да го изпратите по пощата (и много все още го правят), или можете да го изпратите по електронен път на уебсайта на IRS, или можете да използвате същите многобройни услуги като TurboTaxили Данъчен закон(има много различни), където също ще ви обяснят всичко стъпка по стъпка, ще ви хванат за ръка и ще ви преведат през всяко поле на тези неразбираеми формуляри, а накрая ще попълнят всичко вместо вас и ще го изпратят. Срещу малка такса ($10-40, разбира се) :)
Данъчни нива
Трябва да знаете, че данъците в САЩ са разделени на три нива:
- федерални данъци (плащат ги всички жители на САЩ)
- държавни данъци (плащани от жители на определен щат)
- и местни данъци (различни допълнителни данъци, определени от местните власти на окръзи и градове)
Например, когато казват: „ Тексас няма данък върху дохода” - струва си да запомните, че има не само държавен данък, но със сигурност има федерален данък върху доходите и, вероятно, има и местни данъци. Но това все още означава, че средният работник в Тексас плаща много по-малко данъци, отколкото, да речем, в Калифорния.
Какво представлява „данъчната основа“?
Данъчната основа е тази част от годишната заплата, която се облага с данък.
Грубо казано, трябва да знаете, че част от заплатата ви не се облага с данък.
Сега не говорим за специални категории доходи като: дивиденти, печалби от лотарии и казино, подаръци, наследства, бакшиши и т.н. Има много категории доходи и правилата за изчисляване на данъците върху дохода са различни за всички тях. Сега ще говорим за най-често срещания вид доход - заплатите.
Яжте лично освобождаване. Зависи от броя на зависимите (например деца) и ако няма такива и живеете сам - се равнява на 3900$
Има и стандартно лично приспадане. Всъщност те също са различни и например, ако сте бакалавър, тогава годишното ви приспадане ще бъде равно на $6100 (за 2013 г.)
Е там - специални удръжки. За всеки зависим (ако някой живее с вас и няма доходи). За наличието на ипотека. За образованието на децата. За някои покупки, свързани с работата. Защото си военен. За медицински разходи. Защото сте здравно осигурени. Защото отдавате имота под наем и той губи стойност. За това, което влагате в пенсионния си фонд. За загуба на дивиденти от рухнали акции. Да, много за това!
Има толкова много от тези специални удръжки и има толкова много правила, тънкости и документи, които трябва да бъдат включени в декларацията, че това е областта, която представлява основното предизвикателство при подаването на данъчна декларация. Това основно храни армията от данъчни консултанти. И затова в Америка е прието да се пазят всички касови бележки, всички разпечатки, всички договори и споразумения - поне една година.
Всичко, което остава след удръжки, е сумата, върху която плащате данъци.
И така, какво се начислява към вашата заплата?
И така, какво се начислява върху заплатите на работниците в САЩ?
- Федерален данък върху доходите
- Държавен данък върху доходите
- Социалноосигурителен данък - социален фонд, плаща се от страна на работодателя
- Medicare – медицински фонд, заплащан от работодателя
Нека разгледаме всеки от тях малко по-подробно:
1 – Федерален данък върху доходите
Така е във всички щати. Изчислява се по прогресивна скала, като се използват специални таблици.
Изборът на маса е важен: дали подавате сами или заедно с половинката си (можете и двете). И ще има различни резултати. Този или онзи метод осигурява определени предимства (можете да го потърсите в Google или да попитате консултант).
Да приемем, че сте ерген и живеете сами, заплатата ви е $75 000 и нямате специални удръжки, тогава вашият федерален данък върху дохода върху тази заплата ще бъде приблизително 18%.
Ако работите за работодател, той може да плати този данък вместо вас, като ви даде нетна заплата. Ако работите за себе си, ще трябва сами да платите този данък в края на годината.
2 – Държавен данък върху доходите
Това също е данък върху дохода, но се плаща на държавата, в която пребивавате.
Както е в случая с федералния данък върху доходите, ако работите за работодател, той може да плати този данък вместо вас, като ви дава нетна заплата. Ако работите за себе си, ще трябва сами да платите този данък в края на годината.
Този данък е различен във всеки щат:
Някъде го няма (в 8 щата, включително нашия Тексас).
На места е фиксирана, на други е прогресивна.
Ето карта на САЩ с държавните данъчни ставки за 2013 г.:
Състоянията с прогресивна скала са показани в червено, състоянията с фиксирана скала са показани в синьо.
В държави с прогресивна скала цифрите са осреднени.
3 – Данък социално осигуряване
Този данък осигурява федералната пенсионна програма и програмата за подпомагане на плащането на инвалиди и безработни.
Този данък се изчислява не от данъчната основа, а от пълния размер на заплатата, преди да се плати каквото и да е, и е 4,2% от ставката на заплатата. Обикновено се плаща от работодателя и не е нужно да се притеснявате за това по никакъв начин. Няма да е излишно да споменем, че работодателят от своя страна също е длъжен да плаща данъци в размер на 6,2% от заплатата на служителя.
Ако работите за себе си, тогава от вас се изисква да плащате социалноосигурителен данък както за себе си, така и за „работодателя“ - 10,4% от вашия доход.
4 – Medicare
Това е федерална програма за достъпни здравни грижи за бедни и възрастни хора.
Подобно на данъка за социално осигуряване, той се удържа от пълната сума на заплатата и е 1,45%. Абсолютно същата тежест - 1,45% - плаща и работодателят като данък.
И ако работите за себе си, тогава плащате данък Medicare общо: 2,9% от вашия доход.
Харесвате ли този материал? Интересно ли ви е?
Искате ли да научите повече за Америка?
За това как се емигрира в САЩ и за живота там?
И така, колко все още работи?
Нека съберем колко кожи са откъснати от заплатата на обикновен работник:
Да приемем, че имаме един ерген, който живее в Тексас със заплата от $75 000
Данъчната основа е $75,000 – $6,100 – $3,900 = $65,000
- Федерален данък върху доходите = около 18% от данъчната основа.
Изчислява се по специална табела (няма да я давам тук), по диапазони, тъй като е прогресивен. Това прави $12,178 - Държавен данък = 0% (също от данъчната основа)
- Социалноосигурителен данък = 4,2%
- Medicare = 1,45%
какво имаме
$12,178 + 75,000*4,2% + 75,000*1,45% = 12,178 + 3,150 + 1,088 = $16,416 на година.
Което е приблизително 21,8% от заплатата.
Това е много подобно на моята фигура, между другото.
В други щати с различни заплати, семейно положение и т.н. може да бъде напълно различен, по-малко или повече, например 17% или дори 50%
АХХХХХХХ! Колко е сложно!
Съгласен съм, всичко е доста трудно.
И затова почти никой не брои на хартия. Всеки използва специални приложения или сайтовете, които вече споменах, които ще изчислят и напишат всичко красиво за вас.
Можете да използвате удобния калкулатор вдясно и да изчислите колко ще плащате данъци в определен щат във вашата ситуация и с вашия доход.
Искам още веднъж да поясня, че описвам най-простия случай. Веднага щом човек се премести от щат в щат, нещата започват да се случват. Коя държава колко трябва да плати? В какъв мащаб? И ако в същото време е имал и дете, сменил е осигуровките си, счупил си е крака, лежал е в болница, не е работил два месеца, развел се е, загубил е в казино, успешно е препродал акции на борсата, продаде имот в чужбина, пак се ожени за жена с 3 деца, а по средата на годината - хоп и пенсия? Можете ли да си представите колко по-сложна може да бъде реалната ситуация?
Но нека не се разсейваме, имаме обикновен служител само с една заплата, помните ли? :)
Как точно плащат данъци?
Данъците се плащат по два начина: или работодателят ги удържа до изплащане на заплатата, или получавате пълна заплата и сами плащате данъци в края на годината. Почти всички служители предпочитат първия път.
Как го правят: договарят се с работодателя, така че например той да плаща 25% от заплатата ви подоходен данък. И ти даде каквото остана. Можете да се съгласите както на 10%, така и на 60% - ваше право. В края на годината, когато декларирате данъците си, ще посочите колко данък вече сте платили през тази година. И ако имате някакви удръжки (например дете е родено през годината, изтеглили сте ипотека или сте станали инвалид), държавата ще бъде задължена да ви върне част от данъците (Възстановяване на данъци)
Ако сте платили малко по-малко данъци от необходимото, от вас се изисква да платите допълнителна сума на държавата след подаване на данъчна декларация.
Интересното е, че когато отлагате данъците, се натрупват лихви (4,25%) и с времето дължите все повече и повече. От друга страна, ако тази държава ви е длъжна, то тя от своя страна добавя 4,25% от своя страна.
Хубаво е, когато не се окажете внезапно задлъжнели, но получавате допълнително заплащане и много хора се съгласяват с работодателя да удържи такава сума, за да попадне в „едва повече от приблизителната ви данъчна ставка“.
Други данъци
Често ме питат „какво ще кажете за другите данъци“?
Да, има няколко други вида данъци, които не се налагат директно върху заплатите, но въпреки това оказват значително влияние върху качеството на живот в даден щат.
Данък автомобил
Вече няколко пъти ме питаха за него.Данъкът върху автомобила варира в различните щати, но е толкова малък, че се смята за несъществуващ. Особено на фона на размера на задължителната автомобилна застраховка, достигаща $1300-$1800 на година :)
Само веднъж годишно плащаш около 40-60$, за да регистрираш кола по местоживеене, взимаш стикер с номера, залепваш го на предното стъкло и го забравяш до следващата година. Какво е интересно: това се прави онлайн, не е нужно да ходите никъде, стикерът пристига след няколко дни по пощата.
Данък имоти
В САЩ има данък върху имотите, плащан от собствениците на жилища.
Това е доста забележимо, така че си струва да се спомене.
Например, да кажем, че имате къща на стойност 280 000 долара. Ще плащате данък върху имуществото, който може да варира от $2000 до $5000 в зависимост от щата. Това означава плащания от $200-500 всеки месец!
Ето карта на данъците върху имотите по държави:
Например Тексас има най-високия данък имоти в САЩ, а в Калифорния е 3 пъти по-малък! Но не се паникьосвайте - не забравяйте разликата в цената на къща в Тексас и къща в Калифорния :) В Калифорния самите къщи струват средно 2 пъти повече, а размерът на данъка не е толкова малък.
Данък върху продажбите
Значителна част от качеството на живот на американците е данък върху продажбите. Това е данък, наложен от всяка държава поотделно върху всеки продукт, продаван на нейна територия. Например, торбичка чипс може да струва $2,00 в телевизионна реклама, но в магазините в различни щати цената на един и същ чипс може да варира: от $2,04 (Аляска) до $2,40 (Чикаго). Това означава, че когато пазарувате в различни щати, харчите различни суми пари, което не може да не се отрази на качеството ви на живот.
Всичко, което консумирате: купувате хранителни стоки, отивате на ресторант, купувате дрехи, гориво и ремонт на колата си, купувате мебели и почти всичко подлежи на данък върху продажбите. А в щатите, където е по-висока - всичкоцените са по-високи.
Средният данък върху продажбите по държави, с изключение на определени категории, където се регулира отделно, е:
Както споменах, данъкът върху продажбите се регулира отделно за определени категории стоки и някои стоки - като бензин, например - показват следния ценови диапазон в цялата страна (графика за днешна дата от gasbuddy.com):
Оказва се например, че в Калифорния бензинът е с една трета по-скъп от този в Тексас.
И на тази карта няма Аляска, там всичко е тъмно бордо, бензинът е много скъп по някаква причина.
Е, общо взето - нещо такова.
Темата е много обемна и не може да се побере в една статия (или дори няколко), за нея се пишат книги, изучават всякакви тънкости в продължение на няколко години и го правят професионално.
За обикновения човек не е толкова трудно да отдели един ден в годината веднъж годишно за попълване и подаване на данъчна декларация на удобен сайт със съвети, където ще ви преведат през стъпките, ще ви обяснят всичко, ще изчислят всичко вместо вас и ще попълнят вън е. Така че не е толкова трудно, колкото звучи, след като хванете цаката.
Надявам се, че отговорих на повечето въпроси, но ако имате още въпроси, заповядайте в коментарите!
